Visste du at du kan gjøre skattefradrag på visse lån? For de som tar et lån for første gang, kan det være vanskelig å ha oversikt over alle regler og muligheter. I denne artikkelen vil vi se nærmere på muligheten for å få skattefradrag på et lån i Norge, men også i Danmark og Sverige, og under hvilke forhold dette kan være aktuelt.
Skattefradrag for rentekostnader
Du kan, under visse forutsetninger, trekke fra rentekostnader på visse lån fra din skattepliktige inntekt. Dette betyr at du kan redusere beløpet du betaler skatt på og dermed spare penger til slutt. For å være kvalifisert for dette skattefradraget er det imidlertid visse viktige betingelser som må oppfylles.
For det første må lånet brukes til å finansiere skattepliktig virksomhet eller inntekter. Dette kan inkludere lån for å kjøpe en bolig, investeringer i eiendommer eller bedriftsrelaterte lån. Derimot kan du ikke trekke fra rentekostnader for lån som brukes til å finansiere personlige utgifter eller konsum.
For det andre må du ha fullstendig dokumentasjon for lånet og rentekostnadene. Dette betyr at du må kunne vise frem bevis på lånet, som låneavtaler og betalingsbevis, samt kvitteringer eller annen dokumentasjon som viser rentebetalinger.
Hva er rentefradrag?
Rentefradrag, også kalt skattefradrag, er et beløp du kan trekke fra når du leverer selvangivelsen. Med andre ord er det som en slags rabatt på renten du betaler på dine lån.
I de fleste tilfeller er renten nemlig fradragsberettiget for privatpersoner. Det vanligste lånet i dette tilfellet er boliglån, privatlån og billån.
Hvordan fungerer det i forskjellige land?
Du kan få rentefradrag i alle Skandinaviens land, men reglene, kravene og hvor mye du kan få er forskjellige. La oss si at du har tatt et boliglån eller et renoveringslån, da kan det se ut slik:
Norge
I Norge har man et såkalt skattefradragsskjema som regner ut hvor mye fradrag du kan få. Du blir vanligvis informert om skattefradragsskjemaet når du starter en ny jobb. For å kunne trekke fra rentene på lånet må du deklarere dem hos norske Skatteetaten og ha betalt inn skatt i løpet av året. Selv om skattefradragsskjemaet regner ut automatisk hvor mye fradrag du kan gjøre så bør du alltid dobbeltsjekke så at alt stemmer. Fradraget gjøres deretter fra din skatt, noe som kan resultere i en skatteoppgjør. Når du tar et boliglån i Norge kan du få tilbake 22 % av rentekostnadene på skatten. Hvor mye avhenger av hvor stort lånet og boligrenten er.
Sverige
I Sverige kan du få skattefradrag for renter på lån for å for eksempel kjøpe eller renovere en bolig. Fradragene går til en viss grense. For øyeblikket er den maksimale fradragsberettigede summen 30 prosent av rentekostnaden opp til 100 000 svenske kroner. Gjelder det to betalingsansvarlige personer så får de gjøre fradrag med 30 prosent opp til 100 000 svenske kroner hver, altså totalt opp til 200 000 svenske kroner. For rentekostnader som overstiger 200 000 svenske kroner, er fradraget 21 prosent. For å kunne trekke fra rentene på lånet må du deklarere dem hos Skatteverket og ha betalt inn skatt i løpet av året. Fradraget gjøres deretter fra din skatt, noe som kan føre til at du får tilbake penger ved en eventuell skatteoppgjør.
Danmark
I Danmark vil en ny regel tre i kraft i 2025, der prosenten av hvor mye fradrag man kan få vil endres, avhengig av hvor store summene er. Når man skal gjøre rentefradrag for et boliglån eller renoveringslån i Danmark, gjelder fradraget for rentekostnader på opp til 50 000 danske kroner per person eller 100 000 danske kroner per par, per år. Da blir rentefradraget 33,6 %. Om summene overstiger denne grensen, vil 2025-regelen påvirke en, hvilket innebærer et rentefradrag på 20,6 % i stedet.
Dansk Skat mottar i de fleste tilfeller informasjon om renteutgiftene fra kredittopplysninger, og dermed beregnes rentefradragene automatisk. Deretter fremkommer rentefradragene i årsoppgaven og kan innebære et skatteoppgjør. Men det er alltid greit å dobbeltsjekke selvangivelsen for å sikre at opplysningene stemmer. For eksempel må man selv oppgi sine renteutgifter dersom man har tatt opp lån i utlandet.
Typer lån med skattefradrag
Boliglån: Lån som brukes for å kjøpe eller renovere en bolig er vanligvis berettiget til skattefradrag for rentekostnader. Dette inkluderer både førstehånds- og andrehåndslån for boliger.
Eiendomslån: Om du tar et lån for å investere i eiendommer eller for å finansiere renoveringer eller vedlikehold av eiendommer kan du også trekke fra rentekostnadene for disse lånene fra din skattepliktige inntekt.
Bedriftslån: Lån som brukes for å finansiere bedriftsvirksomhet eller investeringer i bedrifter kan også gi skattefradrag for rentekostnader, forutsatt at de brukes for skattepliktig virksomhet.
Dette er bare noen eksempler på hvilke lån man kan gjøre rentefradrag på. Les mer her.
Maximere dine skattefordeler
Det er alltid viktig å planlegge og håndtere dine finanser nøye. Her er noen tips for å optimere dine skattefradrag:
Hold deg organisert: Sørg for å alltid spare all nødvendig dokumentasjon og informasjon om dine lån og rentekostnader for å kunne trekke dem korrekt fra på din skatteerklæring.
Utforsk alternativer: Før du tar et lån, undersøk forskjellige alternativer og velg det som gir deg best mulige skattefradrag og lånevilkår.
Planlegg på forhånd: Forsøk å planlegge dine lånebehov og bruk på forhånd for å sikre at du kan dra maksimal nytte av skattefradragene.
Vær nøye med selvangivelsen: I de fleste tilfeller har skatteetaten all din informasjon og din skatteoppgjør genereres automatisk. Men for å være sikker på at all informasjon er korrekt så bør du alltid dobbeltsjekke selvangivelsen før du godkjenner den.
Sammendrag
Å dra nytte av skattefradrag for rentekostnader på lån kan være en effektiv måte å spare penger på. Ved å forstå vilkårene og begrensningene, samt ved å planlegge og håndtere din økonomi nøye kan du optimere dine skattefordeler og oppnå en sunn økonomisk situasjon. Før du deklarerer, sørg for at du har spart all informasjon og dokumentasjon for å styrke din rett til å kunne gjøre fradrag.
